一、部门（单位）情况

（一）基本情况

1．主要职能

  贵州省贸易经济学校是贵州省粮食局下属的二级事业单位，财政全额拨款单位，是一所财经管理类专业和工科类专业兼备、具有中等教育、成人教育、相关专业培训和国家职业技能鉴定等多种职能的国有公办国家级重点中专学校，全国重点建设示范性学校。

2．机构人员情况。

  截至2016年12.31日学校共开设25个专业，内设28个科室，省编委批准事业编制为330人，人员经费由财政全额预算管理，现实有在册正式教职工219人，离休人员7人，退休人员101人。

3．机构人员当年变动情况及原因。

  2016年招考2人，调入1人，退伍安置1人，退休5人，死亡3人，调出5人，离职5人。

（二）当年取得的主要事业成效

  我校在2016年里，面对严峻的职教形势，学校领导班子转变职教理念和办学指导思想，充分利用财政资金，团结协作，开拓创新，带领教职员工认真贯彻落实全国职教工作会议精神，调整培养目标和办学指导思想，坚持以学生为本，以服务为导向，深化教育、教学和管理改革，加强教学基础设施设备建设，加强实践教学，加强以“双师型”为核心的师资队伍建设，加强学生教育和管理，加强毕业生就业工作，坚持大力发展中等职业教育，开展多渠道、多形式办学，推行“双证书”制度，在竞争中求生存，在改革中求发展，取得了明显进步，被评为贵阳市精神文明创建单位和贵州省精神文明创建单位，我校学生参加国家级、省级技能大赛多次取得优异成绩，提升了学校的知名度，学校扩大了办学规模，毕业生深受社会欢迎。

  我校新校区建设自2013年开工以来，项目一期工程已全面完成，项目工程开建面积17万余平方米，竣工面积87218平方米。建成普通教室90间，教学办公室22间，会议室3间，阶梯教室2间，实训室51间，实训车间2个，电子阅览室11间，其他附属行政用房40间，学生宿舍711间；食堂7580平方米，可同时容纳4000师生就餐。建成运动区篮球场8块、排球场2块、网球场一块，配套设施建设已基本完成，项目一期可以投入使用，可容纳4000学生办学。

 

  在2016年10月28日，我校与贵阳银行举行了校银合作签约仪式，签署5亿贷款合同，作为我校新校区建设资金，另外，我校与亚行签署1000万美金贷款合同，作为进一步发展学校的资金，学校新校区建设的资金问题得以解决。

  设置“贵州食品工程职业学院”是贵州经济社会发展的需要，是守住食品质量安全底线、确保人民身体健康等基本民生的需要，是提高食品现代化水平、满足人民群众对食品多样化需求的需要。2016年12月15日，省教育厅又组织专家组，对省粮食局设置“贵州食品工程职业学院”在学校新校区进行了评审，设置工作取得了进一步进展。

 二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况

  2016年一般公共预算财政拨款年初预算数2753.03万元（其中公积金207.24万元），2015年度一般公共预算财政拨款年初预算数2571.65万元，2016年比2015年预算增加181.38万元，变动原因为2016年度工资改革及人员增加。

2016年度执行中预算调整情况及原因为：（1）本年度收到粮油物资储备支出款项500万元。（2）、原预算外转一般公共预算管理非税收入27.2万元。（3）住房公积金增加8.12万元。（4）、财政追加职工增资及新进人员工资109.65万元。

   （二）收入支出执行情况

  2016年一般公共预算财政拨款为3398.0014万元（其中公积金215.36万元），财政专户管理非税收入146.3291万元，其他收入3816.2588万元。2016年度基本支出3571.5785万元；项目支出2142.6032万元，超支164.64万元。由于2016年新校区建设项目拨款与投入均比上年减少导致本年度收入支出都比上年度减少。

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	2015年（万元）	2016年（万元）	差异（万元）	差异率%
收入	8358.33	7360.59	-997.74	-11.94
支出	7455.8	5714.18	-1741.62	-23.36

 

1．收入支出与预算对比分析

（1）预、决算差异情况

	预算（万元）	决算（万元）	差异（万元）	差异率%
收入	2753.03	7360.59	4607.56	167.37
支出	2753.03	5714.18	2961.15	107.56

    （2）差异原因分析

  收入预决算差异4607.56万元，主要是其他收入在预算中未体现，原因是新校区建设拨款及教学科室的专业建设资金不能预先估价。支出预决算差异2961.15，原因是项目支出中新校区建设支出及专业建设支出不能预计。

2．收入支出结构分析

（1）各项收入占总收入的比重         

      总收入     7360.59万元         占比%

其中  财政拨款收入     3398.0014 万元       46.16%    

      事业收入     146.3291万元         1.99%     

     其他收入     3816.2588 万元       51.85

%

     （2）各项支出占总支出的比重 

总支出                  5714.18万元    占比%

其中  工资和福利支出           1899.9万元     33.24%   

   商品和服务支出           758.29万元     13.27

%

      对个人和家庭补助支出     933.63万元     16.34

%

      其他资本性支出           2122.36万元    37.15

%

2016年人员支出为  2821.48万元    人员支出比率=79%     

       公用支出为  750.01万元     公用支出比率=21%

       人均基本支出=13.21万元

 

3．重点经济分类支出执行情况

   （1）“三公”经费支出情况： 单位（元））

                      2015年       2016年         年初预算

公务接待费            60992.1       30000           100000

公务用车运行维护费    113963.14     110000          200000

出国费                0              0                0

合计                  174955.24     140000         300000

    （2）会议费支出情况： 2016年学校未列支会议费

（3）培训费2016年支出0.96万元，2015年支出3.14万元，减少2.18万  元

4.财政拨款收入、支出分析

2016年财政拨款收入33980014.00元，其中其中基本支出28980014.00元，项目支出5000000.00元。

2016年财政拨款支出28980014.00元，全部为基本支出，其中工资福利支出17629718.21元，商品和服务支出2402500.00元，对个人和家庭补助8947795.79元。

（三）年末结转和结余情况

2016年基本支出结余2722519.34元，均为其他资金基本支出结余，年终结余分配为提取职工福利基金1089007.74元，转入事业基金1633511.60元。

2016年项目支出结转38714996.75元，其中一般公共预算财政拨款项目支出结转5000000.00元，其他资金项目支出结转33714996.75元。

一般公共预算财政拨款项目支出结转5000000.00元是因为新校区建设尚未使用。

 

三、资产负债情况分析

    2016年年末资产总额为497602165.18元，比上年增加44111041.98元，增长9.73%；增长原因为2016年新校区建设投入。

    2016年年末负债总额为91892130.75元，比上年增加8616984.01元，增长10.35%。增长原因为新增亚洲开发银行贷款。

 

（一）资产负债结构情况

  2016年资产总额497602165.18元，其中流动资产139215144.21元，占比,27.97%，固定资产53174104.08元，占比,10.68%，在建工程305005116.89元占比61.3%，无形资产207800.00元，占比0.05%。

2016年负债总额91892130.75元，其中流动负债38426690.75占比41.82%，长期借款53465440.00.00元占比58.18%。长期借款为新校区建设贷款30000000.00元及亚洲开发银行贷款23465440.00元。。

    2016年年末其他应收款具体构成如下：

其他应收款构成：丰达公司张军238345.00元

绥阳划拨210000.00元

垫付清镇职教城管委会350182.60元

垫付新校区工程款3000000.00元

垫付新校区贷款利息1584870.82元

职工个人借款（国家级骨干教师培训费，学生医疗费等）

2016年年末其他应付款及代管款项具体构成如下：

其他应付款构成：房租173518.36元

                代扣职工养老保险960089.98元                                                                      

                鉴定所监考费259207.00元

                中铁中基借款10000000.00元

                两后生补贴827050.00元

                应付设备尾款3626850.00元

                教育厅拨付免学费资金1337400.00元

                代扣职工职业年金456904.84元

                财产保证金424200.00元

                现代职业教育提升专项资金1000000.00元

                代扣职工停薪留职费104000.00元

                应缴2016年工会经费361800.00元

                代发户不成功余额191212.03元

                暂收款449484.00元

                二食堂建设专款10000000.00元

     代管款项构成：中职助学金2462883.46元

              中职免学费3627345.00元

              代收教材费418858.28元            

              技工生助学金149250.00元

              函授站学费52362.50元

              函授站教材费139746.18元            

              雨露班经费88564.60元

              学校党费101569.40元

              学校团费22767.20元

（二）资产负债对比分析

 2016年末资产总额497602165.18元，2016年末负债总额91892130.75元，年末资产负债率为18.47%。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

  学校一方面要抓好招生，稳定规模，另一方面要进一步强化制度，特别是内审、内查、内控制度，完善项目支出审批程序。

1、一次投资5万元以上的项目，实行年初预算制，未列入年度预算的，一般不实施。

2、费用与开支（水费、电费、邮电费、交通费、招待费、差旅费、会议费、维修费、培训费及其他费用）经校级办公会审议通过后根据近两年情况下达定额。

3、建立以工作量和表现相结合的绩效工资分配制度。

4、增收节支措施及建议：

①对差旅费审批和报销严格管理。

②电话费由总务科每月公布学校办公电话费用开支情况，凡发现电话信息等不合理费用由所在科室查处，由当事人承担费用。

③加强车辆管理，实行派车单核销制度，财务科凭派车单及有关手续核销差旅费、燃料费、过路费等费用。

④招待费实行派餐单核销制度，接待用酒实行核销制度，并严格掌握招待标准和范围。

⑤房屋水电维修费，大型维修由总务科统一编制计划，会签财务科，经校长批准后实施，附合同、决算明细表、凭据审核报销。施工单位必须要有资质、开具建筑安装业统一发票。

⑥严格会议经费预算管理，会前编制及报批会议明细预算，会后在审批的预算金额内凭据核销。

5、根据财政厅要求，推行公务卡报销制度。

6、加强新校区建设资金使用管理。