贵州省贸易经济学校差旅费管理办法

 

第一章   总则

 

第一条  根据贵州省财政厅《关于印发〈贵州省省级国家机关和事业单位差旅费管理办法〉的通知》精神，结合我校实际情况，制定本办法。

第二条  在贵阳市范围（包括三县一市）内的公务活动不得界定为出差。

第三条  差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。城市间交通费和住宿费在规定级别标准内凭据报销，伙食补助费和公杂费实行定额包干。

第四条  学校应当建立健全公务差旅审批制度，出差必须按规定报经学校有关领导批准，填写差旅费申请表，出差前把差旅费申请表交到学校财务科方可报销差旅费，从严控制出差人数和天数，严格差旅费预算管理，控制差旅费规模，严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。

 

第二章   城市间交通费

 

第五条  出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。城市间交通费包括飞机票、火车、轮船、汽车等车船票的票面额度，订票费，退票费，行李托运费和寄存费。未按照规定等级乘坐交通工具的，超支部分个人自理。

（一）   出差人员乘坐交通工具等级标准见表一。

 

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交通工具   级 别	火车	轮船 （不包括旅游船）	飞机	其它交通工具（不包括出租小汽车）
校级领导及相当职务人员	硬席 （硬座、硬卧、高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座）	三等舱位	经济舱	凭据报销
其余人员	硬席 （硬座、硬卧、高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座）	三等舱位	经济舱	凭据报销

表一

 

（二）出差人员乘坐飞机按以下情况执行：

1、校级领导出差，可以乘坐飞机经济舱。

2、其余工作人员出差一般不可以乘坐飞机，确因任务紧急或有特殊情况需立即返校的，经校长批准，可单程乘坐飞机经济舱，按实际票面额度予以报销。

第六条  乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费燃油附加费和航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次1份），凭据报销。出差人员前往专线客车车站的交通费用，包含在公杂费定额范围内，不再报销。

第七条  到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘相对经济便捷的交通工具。

 

第三章   住宿费

 

第八条  工作人员出差住宿标准：两人住一个标准间，出差人员为单数或异性人员有单数的，单人可住一个标准间或单间。

第九条  住宿费在规定的级别标准内选择安全、经济、便捷的宾馆住宿和实际住宿天数凭据报销。实际住宿费超过规定的级别标准部分费用自理，不予报销。工作人员出差住宿费等级标准见表二。

 

级别	省外标准 （元/每天/每个标间）	省内 （元/每天/每个标间）
校级领导及其余人员	见附表	300

表二

 

第十条  出差人员由接待单位免费安排住宿或住亲友家无住宿费发票的，一律不报销住宿费。

第十一条  工作人员到省外出差，可以在市直单位驻外机构所属的宾馆、招待所住宿，住宿费在省外出差宿费标准限额内凭据报销；到省内出差，可在本系统单位的内部宾馆、招待所住宿，住宿费在省内出差宿费标准限额内凭据报销。

 

第四章   伙食补助费和公杂费

 

第十二条  工作人员出差的伙食补助费按照出差自然（日历）天数实行定额包干，省外出差按不同地区标准执行（见附表），省内出差每人每天100元。出差人员应当自行用餐，出差人员由接待单位统一安排伙食的，不实行包干办法，出差人员应向接待单位缴纳伙食费，回学校如实申报，并在上述规定标准以内凭接待单位正规收据据实报销；接待单位收取的伙食费用于抵顶招待费开支。

第十三条  出差人员的公杂费按出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天80元，用于补助市内交通费、通讯费等支出。出差人员由学校、接待单位或其他单位免费提供交通工具的，应向接待单位或其他单位交纳相关费用，凭据报销，不实行包干办法。

第十四条  驾驶员长途统一填制贵州省贸易经济学校派车单，由派车科室领导签字、用车科室领导签字、随同人员签字后，财务科每月末根据派车单核定长途天数报销长途伙食补助费。

 

第五章   参加会议、外派工作的差旅费

 

第十五条  工作人员外出参加会议，主办单位承担费用统一安排食宿的，会议期间不报销住宿费、伙食补助费和公杂费；外出参加食宿自理的会议，会议期间的住宿费、伙食补助费和公杂费回学校按照差旅费规定报销。外出参加会议在途的交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费回学校按照差旅费规定报销，外出参加培训的只报销在途期间伙食补助费、公杂费和培训费。

第十六条  到基层单位实（见）习、工作锻炼、支援工作以及参加各种工作队等人员，往返的交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费按照差旅费开支规定报销一次；不报销住宿费、伙食补助费和公杂费。在外工作期间发生的差旅费，按当地差旅费规定执行，由当地所在单位承担

 

第六章   报销管理

 

第十七条  出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由学校承担，不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。

第十八条  城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、乘坐交通工具的交通意外保险费凭据报销；住宿费在标准限额之内凭发票据实报销；伙食补助费按出差目的地规定标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地规定标准报销；未按规定标准开支差旅费的，超支部分由个人自理。

第十九条  工作人员出差结束后应当在五个工作日内及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。

第二十条  应以公务卡方式结算住宿费、机票等支出。

第二十一条  学校财务科应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准，以及超范围、超标准开支的费用不予报销。在贵阳市区包括三县一市执行公务的，不报销差旅费。

实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费。当天往返贵阳市区的按规定报销城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。乘坐本单位或其他单位公务用车出差的，不得报销城市间交通费和市内交通费。

 

第七章   监督问责

 

第二十二条  学校应加强对本单位工作人员差旅活动和差旅费报销的内控管理，对本单位差旅审批制度、差旅费预算及规模控制负责，相关领导、财务人员等对差旅费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规；对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理。一级预算单位（省粮食局）要强化对所属预算单位的监督检查，发现问题及时处理，重大问题向省财政厅报告。

第二十三条  省财政厅会同有关部门对省级党政机关、事业单位差旅费管理和使用情况进行监督检查。主要内容包括：

（一）单位差旅审批制度是否健全，出差活动是否按规定履行审批手续；

（二）差旅费开支范围和开支标准是否符合规定；

（三）差旅费报销是否符合规定；

（四）是否向下级单位、企业或其他单位转嫁差旅费；

（五）差旅费管理和使用的其他情况。

第二十四条  出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等，不得用公款支付各种宴请。

第二十五条  违反本办法规定，有下列行为之一的，依法依规追究相关单位和人员的责任：

（一）单位无差旅审批制度或差旅审批控制不严的；

（二）弄虚作假，虚报冒领差旅费的；

（三）擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的；

（四）不按规定报销差旅费的；

（五）转嫁差旅费的；

（六）其他违反本办法行为的。

有前款所列行为之一的，由省财政厅会同有关部门责令改正，违规资金予以追回，并视情况予以通报。对直接责任人和相关负责人，报请其所在单位按规定给予行政处分。涉嫌违法的，移交司法机关处理。

 

第八章   附 则

第二十六条  工作人员外出参加会议、培训，举办单位统一安排食宿的，会议、培训期间的食宿费和市内交通费由会议、培训举办单位按规定统一开支；往返会议、培训地点的差旅费由所在单位按照规定报销。

第二十七条  本办法自2014年6月17日起施行。《贵州省贸易经济学校差旅费管理办法》黔贸经校﹝2009﹞22号文件同时废止,其他有关规定与本办法规定不一致的，按照本办法规定执行。

第二十八条  本办法由校财务科负责解释。

 

 

附件：1.贵州省级党政机关省外差旅住宿费和伙食补助费标准表

          2.贵州省贸易经济学校因公出差审批表.

 

 

 

 

贵州省贸易经济学校

                          2014年6月17日

 

 

 

主送：省财政厅

 

抄送：省粮食局

 

贵州省贸易经济学校办公室             2014年6月17日印发

附件：差旅费审批表.doc

     贵州省级党政机关省外差旅住宿费和伙食补助费标准表.doc